매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다.
2025년도 종합소득세 신고 기간은 5월 1일부터 6월 2일까지인데요.
프리랜서, 자영업자, 부업 소득자, 임대소득자 등
다양한 소득이 있는 분들에게 중요한 시기인 만큼, 정확히 이해하고 꼼꼼히 준비해야 합니다.
이번 글에서는 종합소득세 신고 대상부터 절세 팁, 환급 방법, 주의사항까지 한눈에 정리해드립니다.
종합소득세 신고 기간은 언제, 신고 대상은 누구인가요?
종합소득세란 한 해 동안 발생한 여러 가지 소득(근로, 사업, 금융, 임대, 기타소득 등)을 합산하여 납부하는 세금입니다.
특히 근로소득 외에 다른 소득이 있는 사람이라면 직장인이더라도 종합소득세 신고 대상에 포함될 수 있습니다.
2025년 신고기간
- 기간: 2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
- 방법: 홈택스, 손택스, ARS를 통한 무방문 전자신고 가능
직장인도 신고해야 할까요? 🔎
직장인이더라도 다음에 해당한다면 추가로 종합소득세를 신고해야 하니 꼭 확인하세요
추가 신고 대상 예시
✔ 일시적인 강연료, 원고료 등 기타소득이 연 300만 원 초과
✔ 프리랜서 소득(3.3% 원천징수) 발생
✔ 금융소득(이자, 배당) 2,000만 원 초과
✔ 사적연금 수령액이 연 1,500만 원 초과
종합소득세 환급 받을 수 있을까?
환급은 어떤 분들이 가능할까요?
3.3% 원천징수자라면 환급이 가능한데요.
많은 프리랜서와 플랫폼 노동자(배달, 대리운전 등)는 3.3% 원천징수로 소득을 받고 있습니다.
이 세율은 임시로 부과되는 것이므로 실제 부담보다 과하게 낸 세금은 종합소득세 신고를 통해 환급받을 수 있습니다.
- 배달라이더
- 행사 도우미
- 유튜버, 작가, 프리랜서 디자이너 등
위 직업군이 환급 대상 직업의 예시인데요
환급 예상 금액 규모 2025년 기준 약 1조 70억 원이라고 하니 꼭 신청해야 겠지요?
환급금 조회는 어떻게 하나요?
- 홈택스 접속 > 종합소득세 신고 > "모두채움 신고" 선택
- 본인 인증 후 자동 계산된 환급액 확인 가능
- 계좌 입력 후 환급 신청까지 원스톱 처리 가능
홈택스 모두채움 신고 바로 하러 가기!
국세청 홈택스
hometax.go.kr
신고가 어려운 경우, 모두채움 전자 신고 매뉴얼이 자세히 설명하고 있으므로 참고해보세요
https://www.youtube.com/watch?v=wWQN_TcBAuU
종합소득세 절세 꿀팁!
종합소득세는 적절한 공제 항목 확인과 신고 방식 선택으로 합법적인 절세가 가능합니다.
절세하려면 이렇게 하세요
1. 장부 기장
간편장부 또는 복식부기를 통해 비용 인정을 받을 수 있습니다.
간이과세자라도 일정 기준 이상이라면 복식부기 대상일 수 있습니다.
2. 공제 항목 체크
인적 공제: 본인, 배우자, 부양가족
특별 공제: 보험료, 의료비, 교육비 등
세액 공제: 기부금, 연금저축, 월세 세액공제 등
3. 신고 방식 비교
기장신고: 수입·지출을 세세히 기록해 세금 부담 낮출 수 있음
추계신고: 간단하지만 세금이 더 나올 수 있음
신고하지 않으면 어떻게 되나요? 🚫
신고를 하지 않거나 세금을 늦게 납부하면 가산세가 부과됩니다.
무신고 가산세: 납부세액의 최대 20%
납부 지연 가산세: 하루 0.022%씩 부과
또한 납부 세액이 1,000만 원을 초과할 경우, 2개월 이내 분할 납부 신청이 가능합니다.
임대소득, 어떻게 종합소득세 신고하나요?
월세나 전세보증금을 받고 있는 임대소득자도 종합소득세 대상입니다.
신고 대상 기준
연간 임대수입 2,000만 원 초과: 종합과세 필수
연간 2,000만 원 이하: 종합과세 또는 분리과세 선택 가능 (14% 단일세율)
절세 꿀팁!
공동명의인 경우, 각각 2,000만 원 이하로 맞추는 방식 유리
보유 주택 수, 공시가격, 월세액 기준으로 과세 여부 결정됨
간주임대료 주의
보증금 합계액이 3억 원 초과 시, 일정액을 임대소득으로 간주
납부 연장 대상
올해는 영남 산불, 제주항공 사고 등 재난 지역 납세자는 직권으로 납부 기한이 9월 1일까지 연장됩니다.
단, 신고는 예정대로 6월 2일까지 해야 합니다.
연장 대상은 국세청에서 별도 안내되며, 수출 중소기업 등 경영 애로 기업도 연장 신청이 가능합니다.
공시가격 상승과 보유세 변화도 체크하세요 📈
2025년 공동주택 공시가격이 전국 평균 3.65% 상승했습니다.
서울은 무려 7.86% 상승, 특히 강남·서초는 10% 이상 올랐습니다.
공시가격 상승은 보유세 증가로 이어지므로, 세금 부담을 예측해 미리 대비하는 것이 좋습니다.
예시)
서초구 반포 래미안원베일리 35.9% 보유세 증가
신현대9차 전용 111㎡: 1328만 원 → 1848만 원 증가
따라서 전문가 도움도 고려해 보세요
혼자 하기 어려운 경우, 세무사의 도움을 받는 것도 좋은 방법입니다.
한국세무사회, 인적용역 종사자 대상 세무지원
'국민의 세무사' 앱 활용해 1:1 맞춤형 서비스
모바일 본인 인증으로 간편 신고도 가능
https://www.kacta.or.kr/event/taxmeup.asp
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www.kacta.or.kr
지금 바로 할 일 체크리스트
✅ 홈택스 접속해 모두채움 대상 확인하기
✅ 3.3% 원천징수자 환급액 예상해보기
✅ 공제 항목과 신고 방식 미리 정리하기
✅ 기한 내 신고 및 납부 완료하기
지금이 절세와 환급의 기회입니다!
5월 한단 갈 진행되는 종소세 신고, 미루지 말고 홈택스에서 간편하게 시작해보세요
환급금 조회부터 절세 전략까지 꼼꼼히 챙기셔서
5월의 연말정산, 제대로 받아보세요